Yrityksen kassavirran tasa-arvo on elintärkeä laskenta, jonka avulla voit arvioida yrityksen taloudellista terveyttä. Tässä luvussa ei oteta huomioon, kuinka paljon yritys tarvitsee myyntiä maksamaan kulut, vaan myös silloin, kun kyseisestä myynnistä saatavat varat kerätään, kun laskut maksetaan. Opi laskemaan kassavirran tasa-arvopiste niin, että voit ennakoida mahdollisia aikoja, joissa sinun on ehkä lainattava rahaa tai myydä omaisuutta kustannusten kattamiseksi.
Ennusteiden myynti tulevana vuonna. Tämän ennusteen tulisi perustua vahvoihin tosiasiallisiin todisteisiin, aiempiin tuloksiin ja markkinoiden analyysiin, käytettävissä olevien asiakkaiden lukumäärään, kilpailun vahvuuteen tai heikkouteen sekä yleisiin taloudellisiin näkymiin. Tee varovainen arvio myynnistäsi kuukausittain seuraavan vuoden osalta.
Määritä keskimääräinen keräytysaika maksamatta oleville myynneille. Esimerkiksi sinulla voi olla suuria asiakkaita, jotka odottavat 60 päivän määräaikaa laskun maksamiseen, ja sinulla voi olla käteisasiakkaita, jotka maksavat toimituksesta. Määritä kaikkien nykyisten asiakkaiden maksuaikojen keskiarvo. Oletetaan, että nykyiset asiakkaasi osoittavat asiakkaita tulevana vuonna ja että voit odottaa samanlaista maksuviivästystä keskimäärin.
Tarkasta kiinteät kustannukset, jotka maksat kuukausittain. Näihin voivat sisältyä vuokraus, laitteiden vuokrasopimukset, lainapalvelu ja palkat. Merkitse määrät, jotka on maksettava kuukausittain.
Kirjoita muistiin muuttuvat kustannukset. Näitä ovat materiaalit ja tarvikkeet sekä uusien laitteiden hankinta. Ei ole aina mahdollista ennustaa, milloin nämä kulut syntyvät, mutta voit käyttää viime vuosia oppaana ja tehdä joitakin koulutettuja arvailuja.
Lisää käteesi. Kaikki pankkitileillä olevat käteisvarat pitäisi mennä tähän lukuun. Voit myös lisätä myyntisaamiset, jotka ovat voimassa.
Suorita kassavirran katkeaminen. Lisää kuukausittain odotetut kokoelmat aiemmasta myynnistä. Lisää ennustetut menot. Määrä, jolla kokoelmat vastaavat menojasi, on kyseisen kuukauden kassavirran tasauspiste. Tee tämä joka kuukausi ja huomaa mahdolliset puutteet, joita saatat joutua kattamaan käteisellä, lainaamalla tai myymällä omaisuutta.
