Luotonantajat, liikekumppanit, nykyiset ja mahdolliset työntekijät sekä johto ovat kiinnostuneita pienyrityksen taloudellisen vakauden määrittämisestä. Muutokset asiakkaiden mieltymyksissä, kilpailukykyinen maisema ja makrotaloudelliset tekijät vaikuttavat voimakkaasti pienyrityksiin, koska niillä ei yleensä ole rahoitusta nopean muutoksen hoitamiseen. Määritä pienyrityksen taloudellinen vakaus tarkastelemalla sen kannattavuutta, maksuvalmiutta ja koko velan tasoa.
Arvioi kannattavuutta, joka on keskeinen osa taloudellista vakautta, koska kannattavat yritykset tuottavat ilmaista rahaa. Toisin kuin suuret julkiset yritykset, pienyrityksillä ei ole valmiita pääsyä velka- ja osakemarkkinoille kerätä varoja tappioiden korvaamiseksi. Bruttokate on bruttokate jaettuna myynnillä, ja nettotulosuhde on nettotulos jaettuna myynnillä. Bruttokate on myynti, josta on vähennetty myytyjen tavaroiden hankintameno, ja nettotulos on bruttokate, josta on vähennetty kaikki muut kulut.
Etsi suhdelukuja, koska ne voivat osoittaa taloudellisia ongelmia. Vakaa liiketoiminta näyttää jatkuvan brutto- ja nettotulossuhteen, ja hyvin johdetut liiketoiminnot kasvavat sekä myynnin että voiton osalta. Esimerkiksi jos bruttokate-suhde on ajan mittaan vakaa, mutta nettotulosuhde on koko kartalla, saattaa olla kysymys siitä, miten kustannuksia hoidetaan. Jos myynti kasvaa viisi prosenttia, bruttokate ja nettotulos kasvavat myös vähintään viisi prosenttia.
Arvioi likviditeettiä, joka on pienyrityksen kyky maksaa lyhytaikaisia laskujaan. Nykyinen suhde on yhtä suuri kuin lyhytaikaiset varat jaettuna lyhytaikaisilla veloilla. Vaikka pienyrityksillä ei todennäköisesti ole suuria nykyisiä suhdelukuja, suhdeluku, joka on suurempi kuin yksi, olisi hyvä indikaattori taloudellisesta vakaudesta. Nestemäisillä yrityksillä on enemmän operatiivista joustavuutta kovien taloudellisten aikojen aikana.
Laske myyntisaamiset-päivät -suhde, joka mittaa likviditeettiä ja johdon tehokkuutta. Suhde on 365 jaettuna liikevaihdon ja myyntisaamisten suhteella. Korkea suhde tarkoittaa sitä, että yritys ei kerää maksamattomia laskujaan riittävän nopeasti, mikä sitoo kustannusten kattamiseen tarvittavaa arvokasta rahaa. Myyntisaamisilla seurataan luottoon ostetun myynnin määrää, jota ei ole maksettu käteisellä.
Selvitä velan kokonaismäärä, jonka pitäisi olla taloudellisesti vakaan liiketoiminnan kannalta alhainen. Kaksi yhteistä suhdelukua ovat velka / omaisuus-suhde, joka on kokonaisvelka jaettuna taseen loppusummalla ja aikakorko-ansaittu suhde, joka on liikevoitto jaettuna korkokuluilla. Liiketulos on myynti vähennettynä toimintakuluilla.
Taloudellisesti vakaalla pienyrityksellä pitäisi olla velan ja omaisuuden välinen suhde nolla - yksi - mikä tahansa suurempi kuin yksi osoittaa enemmän velkaa kuin varoja, mikä ei ole terve merkki. Vakaalla liiketoiminnalla pitäisi olla korkea korko-aika-suhde, mikä osoittaa, että se on mukavasti kykenevä kattamaan korkomaksut toimintatuloillaan.
vinkkejä
-
Älä odota samaa suhdetta kaikilta pieniltä yrityksiltä. Esimerkiksi hyvin rahoitetun teknologian käynnistyksen ja pienen ravintolan, joka yrittää kilpailla valmisruokien ja tuotemerkin franchising-toimintojen välillä, suhde on erilainen.
