Maksaminen siitä, mitä teet, on epäilemättä hyvä asia, mutta maksaminen asioista, jotka eivät liity nukkumaan ja töihin, voivat olla vielä parempia. Se on perustavanlaatuinen ero ansaittujen ja voittamattomien tulojen välillä: Jos olet työskennellyt sen hyväksi, se on luultavasti ansainnut tuloa, ja jos se on rahaa, joka rullaa riippumatta siitä, mitä teet, se on voittamaton tulo. Jos epäilet, että IRS: n määrittelemätön tulo on hieman monimutkaisempi, olisit oikeassa.
Mikä on voittamaton tulo?
Ensimmäisen testin siitä, onko tulo ansaittu vai ei, on tarkasteltava ansaitun tulon määritelmää ja katsottava, sovelletaanko tuloa. IRS pitää tulosi ansaittuna, jos se on palkkoja, palkkoja, vinkkejä ja muuta verollista palkkaa; liiton lakon etuudet; saamasi työkyvyttömyysmaksut, ennen kuin olet saavuttanut eläkeiän ja oman liiketoiminnan harjoittamisen tulot. Myös muita erityistapauksia on, mutta ne ovat tärkeitä. Tulot, joita ei ole saatu, määritellään tuloiksi, jotka eivät tule asioista. Eräissä julkaisussa 17 mainituissa erityisissä esimerkeissä on verotettavaa korkoa, myyntivoittoja, osinkoja ja myyntivoittojen jakamista, työttömyysmaksuja, jos olet irtisanottu ja erilaiset apurahat tai eläketulot.
Miksi se on hankittu?
Suurin osa näistä tulotyypeistä pidetään epäonnistuneina, mutta he eivät ole saaneet sitä syystä. Nämä syyt vaihtelevat. Esimerkiksi, jos sinulla on apurahatuloja, olet ehkä "ansainnut" sen vuosien kovan sloggingin kautta koulussa, mutta ei tekemällä palkkoja tavanomaisessa mielessä. Eläke-tulot ovat entisen työtulosi sivutuote, mikä tarkoittaa sitä, että hyötyt jo maksamastasi työstä. Paljon samalla tavalla, rahat, jotka olet lähettänyt toimimaan sinulle - joko ansaitsemalla korkoja tai sijoittamalla rahastoihin tai yksittäisiin osakkeisiin - saattavat alun perin olla peräisin palkoistasi tai palkastasi, mutta olet jo maksanut verosi että.
Miksi sijoitustuotot ovat alhaisempia veroja
Yksi asia, jonka huomaat käyttämättömistä tuloista, on se, että paljon on sijoitustuottoja. Jos ostat esimerkiksi CD-levyjä tai jos sinulla on rahaa säästötilille, korkoja niistä pidetään saamattomina tuloina. Sijoitusten määrän kasvusta saadut myyntivoitot tulouttamattomiksi tuloiksi. Jos pääomavoitot tulevat epäsuorasti, kun omistamasi rahasto otti voittoa yhdellä omistuksestaan, osuutenne tästä - pääomavoiton jakauma - on myös voittamaton tulo. Jos sinulla on osinkoa maksaviin osakkeisiin perustuva tulosalkku, saatavat osingonmaksut katsotaan myös maksamattomiksi tuloiksi. Korkotuottoja verotetaan tavanomaisen ansiotulosi mukaan, kun taas osingot ja myyntivoitot laskevat vähemmän veroja. Sijoitustoiminnan tuotot saavat syyt suotuisaan verokohteluun. Kyyninen voisi väittää, että verolaki suosii varakkaita. Tasapainoisempi näkemys on yksinkertaisesti se, että talouskasvu vaatii aktiivisia investointeja kuin passiivista korkotuloa, joten verojärjestelmä on suunniteltu kannustamaan investoimaan.
Mitä hinnat ovat
Verokannat, jotka maksat tavallisista tuloistasi, eli ansaitut tulot ja korkotulot, vaihtelevat melko laajasti. Ne riippuvat tilastasi - yksi, naimisissa oleva hakemus yhdessä tai erikseen, kotitalouden päällikkö ja niin edelleen - ja kuinka paljon olet ansainnut vuoden aikana. Pienemmillä tuloilla saatat maksaa vain 10 tai 15 prosenttia, mutta tämän kirjoituksen aikana 37 950 dollarin ja sitä korkeammat tulot henkeä kohden voisivat houkutella veroja 25 prosentista 39,6 prosenttiin. Sitä vastoin osinkotuotot ja pitkäaikaiset myyntivoitot jäävät verottomiksi, jos olet kahdessa alhaisemmassa tuloryhmässä. Jos olet yhdessä suluissa, jotka vaihtelevat 25–35 prosentin verosta tavallisista tuloistasi, maksat 15 prosenttia näistä sijoitustuottojen muodoista. Jos olet korkeimmillaan, 39,6 prosentin vero tavallisista tuloistasi, maksat 20 prosenttia osingoista ja myyntivoitoista. Tämä on noin puolet tavanomaisista tuloistasi.
Verotuksellinen kasvu
Sijoitustuottojen suotuisa kohtelu on suuri, mutta maksat edelleen veroja rahasi kasvusta. Jos yrität rakentaa pesäkunan eläkkeelle, voit ottaa asiat askeleen pidemmälle pitämällä sijoituksesi verotukselliseen tiliin, kuten IRA: han tai työnantajan sponsoroimaan 401 (k). Näissä tileissä rahasi voi kasvaa ilman verotusta, kunnes jääte eläkkeelle, mikä on valtava etu. Kun käytössä on vakio IRA tai 401 (k), teet maksusi ennen veroja ja maksat veroa, kun otat sen pois eläkkeelle. Oletettavasti tulosi tulevat olemaan pienempiä, joten maksat siitä vähemmän. Rahan sijoittaminen suunnitelmaan vähentää myös verotettavaa tuloa vuodessa, mikä on toinen hyödyllinen hyöty. Roth IRA toimii päinvastoin. Maksat heille veron jälkeisiä dollareita ja et saa vähennä maksuja verollisista tuloistasi, mutta ne antavat sinulle verottomia tuloja eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Voit myös ottaa osuutesi pois Roth IRA: sta ottamatta verotehoa, joten se on myös mahdollinen hätärahastojen lähde.
Entä lapset?
Toinen aika kunnianhimoinen tapa maksaa vielä vähemmän veroja teidän ansaitsemattomista tuloistasi on saattaa osa lapsesi nimistä. Ellei lapsen tähti ole vanhempana, heidän tulonsa on todennäköisesti pienempi kuin sinun, ja he tulevat johonkin hyvin alhaisimmista veroluokista. Riippuvaisen lapsen käsissä korkotulot voivat houkutella vähäistä tai ei lainkaan veroa, ja osinko- tai myyntivoittojen verot ovat yleensä nolla useimmille lapsille, varsinkin kun he ovat nuoria. Löydät lyhyen keskustelun lasten saamatta jääneistä tuloista IRS-julkaisussa 17, verojen kertomista käsittelevässä luvussa, mutta täydellisemmän selityksen vuoksi sinun täytyy kääntyä IRS-julkaisuun 929. Se on se, joka käsittelee verosääntöjä lapsia ja muita huollettavia, ja sen avulla voit päättää melko nopeasti, saatko etu omiin veroihin.
UTMA- ja UGMA-tilit
Sinun on luotava jonkinlainen käsivarren pituinen tili tai säilytysyhteys, jotta oikeudellisesti siirretään investointeja - ja tuottamattomia tulojaan lapsille. Koulutuskohtaisia tilejä on, mutta niissä on paljon rajoituksia. Joustavampi lähestymistapa on käyttää yleistä siirtoa alaikäisille -tilille tai UTMA: ta varten. Joissakin valtioissa on hieman erilainen versio, jota kutsutaan Universal Gift to Minors -tiliksi, tai UGMA, mutta ne ovat melko samankaltaisia kuin ne toimivat. Olet asettanut tilin huoltajalle, joko itse tai muulle vastuulliselle aikuiselle, joka hallinnoi tiliä ja sen sijoituksia lapsen puolesta. Tämä strategia vähentää verotettavaa tuloa ja tuo pesäkemun lapsesi käsiin, jotka molemmat ovat erinomaisia asioita, ja yllättävää, että monet vanhemmat aikaisemmin todella käyttivät väärin tilaisuutta. UTMA: n verosäännöt, jotka IRS: llä on käytössä vuodesta 2018 lähtien, mahdollistavat vain, että lapsen ensimmäiset 2 100 dollaria saamattomia tuloja maksetaan. Sitä ennen verotetaan samalla hinnalla kuin perinteiset luottolaitokset.
Muutama UTMA: n alamäki
Mikään ei tietenkään ole täydellinen, ja lapsillesi on UTMA: n luomisessa tiettyjä haittoja. Yksi on, että olet juuri luovuttanut nämä investoinnit ja he eivät enää ole sinun. Jos olet säilytysyhteisö, voit käyttää oikeutetusti osan rahasta lapsen kustannuksiin, mutta et voi ottaa sitä takaisin omaan käyttöön. Vielä tärkeämpää on, että nämä investoinnit ja niiden tuottamat tulot tulevat lapsesi omaisuudeksi enemmistön iässä ilman rajoituksia niiden käyttämiselle. Siellä on pari todella selvää ongelmaa. Yksi niistä on se, että se voi vaikuttaa lapsen kelpoisuuteen opiskelulainoihin, mikä voi olla monimutkainen, vaikka olisit aina pitänyt tiliä kollegion rahastoksi. Toinen on se, että nuoret aikuiset eivät aina ole hyviä rahanhoitajia, eikä mikään sanoa, että 20 vuoden säästösi ei pureskele raskaan juhlallisuuden aikana. Kaikki mitä voit tehdä, on kouluttaa lapsesi hyvin rahojen käytössä ja toivoa, että he ovat tarpeeksi tavoitteellisia käyttämään sitä viisaasti. Heidän mielestään heidän UTMA: nsa yksityiskohdat voivat olla hyviä keinoja auttaa heitä kasvamaan fiskaalisesti vastuullisiksi.
