Pienyritysten omistajat vaihtavat sertifioitua tilintarkastajaansa tai CPA: ta monista syistä. Joskus CPA ei voi enää tarjota palvelutasoa, jota yrityksen omistaja etsii. Liiketoiminta on saattanut kasvaa erittäin nopeasti tai laajentaa palveluja CPA: n asiantuntemuksen ulkopuolelle. Toisinaan CPA ja pienyritysten omistaja eivät näe tiettyjä asioita silmissä, ja toinen osapuoli lopettaa suhteen. Riippumatta siitä, miksi CPA: ta muutetaan, on seurattava toimia, jotta saat kaikki tarvittavat asiakirjat, jotta uusi CPA pystyy palvelemaan yritystäsi saumattomasti.
Soita vanhalle CPA: lle ja keskustele muutoksesta, jos et ole jo tehnyt sitä. Pyydä kopioita kaikista liiketoimintaan liittyvistä asiakirjoista vuosien ajan CPA: n tarjoamiin palveluihin, mukaan lukien liittovaltion ja valtion veroilmoitukset, tilinpäätökset, yleisluettelot, kokeilutase (sekä korjaamattomat että oikaisut), päiväkirjamerkintöjen, taseiden, tuloslaskelmien, selvitysten muuttaminen kassavirta, neljännesvuosittainen myynti- ja palkkamaksuilmoitus sekä veroviranomaisten kirjeenvaihto.
Järjestä päiväys, jonka mukaan edelliset CPA: nne saavat nämä asiakirjat käyttöön tai lähettää ne suoraan uudelle CPA: lle. Tietojen luottamuksellisuudesta johtuen jotkin CPA: t haluavat poimia asiakirjat ja / tai allekirjoittaa julkaisun. Julkaisussa on oltava yksityiskohtainen luettelo asiakirjoista, jotka CPA on toimittanut sinulle. Julkaisu voidaan allekirjoittaa ja lähettää takaisin CPA: lle postitse, faksilla tai sähköpostilla, jos asiakirjat lähetetään suoraan uuteen CPA: han sen sijaan, että ne nostettaisiin.
Soita uudelle CPA: lle, jos haluat neuvoa hänelle päivämäärän odottaa asiakirjoja.
Seuraa vanhaa CPA: ta kahden työpäivän kuluessa, jos uusi yritys ei saanut asiakirjoja. Suunnittele uusi päivämäärä dokumenttien tuottamiseen vanhalla CPA: lla. Olkaa tiukkoja, mutta kunnioittavia. Liikesuhteen päättyminen ei aina toimi sujuvasti. Vanha CPA ei ehkä vastaa nopeasti asiakirjapyyntösi. Älä pidä lannistua. Anna riittävästi aikaa edellisen CPA: n vastaamiseen.
vinkkejä
-
Jos saamasi asiakirjat ovat alkuperäisiä asiakirjoja, vanhan CPA: n ei pitäisi periä maksuja. Kuitenkin, jos sinulle toimitetaan kopioita asiakirjoista, vanha CPA voi veloittaa sinulta toimiston henkilökunnan viettämän ajan kopioiden tekemiseen. Kopioinnista perittävistä maksuista ei ole normaalia käytäntöä, koska kopiot toimitetaan tavallisesti kohteliaisuutena.
Varoitus
Jos soitat vanhalle CPA: lle perinteisen verokauden aikana tammikuusta huhtikuuhun, älä odota häntä vastaavan pyyntöönne nopeasti. Uuden CPA: n on todennäköisesti valmisteltava laajennuksia yrityksellesi ja henkilökohtaisille veroilmoituksillesi ja odotettava asiakirjoja, kunnes verojakso on ohi.
