Käteis-, shekki- ja luottokorttitapahtumiin liittyvät käteisvarat ovat tärkeitä välineitä rahan vastaanottajien ja sitä maksavien henkilöiden suojelemiseksi dokumentoimalla liiketoimet. Ne tarjoavat myös perustan yhteenvedolle päivän toiminnasta ja päivittää pääkirjatietoja.
Rahatuloja on useita. Käteisvarojen kirjat ovat saatavilla kahtena kappaleena ja kolmena kappaleena; voit ohjelmoida tietokoneen tulostamaan käteisvaroja, kun tapahtuma tapahtuu; voit käyttää kassa-kuitit, jotka erottavat käteis-, sekki- ja luottokorttitapahtumat; tai voit kirjoittaa käteisvaroja.
Tarvittavat kohteet
-
Kirjaa käteisvaroista kahtena kappaleena
-
Tietokoneasiakirja, joka on muotoiltu käteisvaroihin
-
Kassakirjan kuitti
-
Käsinkirjoitetut kuitit
Päivän aikana
Kirjaa jokainen liiketoimi käteisvastaanottoon, koska se edustaa myyntiä, kustannusten perintää tai talletusmäärää.
Laske mahdolliset myyntiverot ja lisää kauppojen kokonaismäärä.
Lisää käteissiirto ja myyntivero, jotta saat asiakkaalta saatavan kokonaismäärän. Saat käteistä, tarjoa muutoksia ja sijoita käteisellä saatu varaus turvalliseen paikkaan.
Anna asiakkaalle kopio käteismaksusta ja säilytä kopio tietueistasi.
Päivän loppu
Lisää yhteen päivän aikana laaditut käteisvarat, jotka antavat myynnin, verojen ja saadun rahan kokonaismäärät.
Laske käteisvarat ja hyväksy vastaanotetun rahan kokonaismäärä.
Valmistele pääkirjan päiväkirja merkintä myynnistä, veroista ja saaduista rahamääristä. Siirrä lehden merkintä esimiehellesi tarkistusta, hyväksyntää ja kirjaamista varten pääkirjaan.
Valmistele pankkitalletuskortti saamiesi käteisvarojen kokonaismäärästä vähennettynä seuraavana aamuna tarvitsemallesi käteisellä.
Yhdistä pankkitalletuskortti ja talleta käteisvaroja yhteen, niputtaa käteisvarat yhdessä ja aseta molemmat niput turvalliseen paikkaan, kuten turvalliseen, lukittuun arkistokaappiin tai holviin.
vinkkejä
-
Jokainen käteisvastaanotto, pankkitalletus ja pääkirjan merkintä, jonka valmistaudut ilmoittamaan vastuuta tapahtumasta. Petostentorjunnan vähentämiseksi tilinpäätösosastojen olisi vahvistettava käteisvarojen käsittelyyn liittyvät tehtävät. Toisin sanoen kukaan ei saa vastaanottaa käteistä, laatia päivittäisiä yhteenvetoja, tallentaa kuitit kirjastoissa ja tallettaa käteistä.
Varoitus
Pidä aina käteistä, joista olet vastuussa lukon ja avaimen alla, niin että kukaan muu ei pääse siihen käsiksi ja syyttää sinua varastamasta tai väärässä asemassa.
