Käyttöpääoma ja operatiivinen likviditeetti ovat minkä tahansa liiketoiminnan elinehto. Nämä laskelmat ovat yksinkertaisia ja nopeita tapoja, joilla yritysjohtajat, sijoittajat ja lainanantajat voivat tehdä rahoitus- ja sijoituspäätöksiä. Ilman riittävää likviditeettiä - tarpeeksi käyttöpääomaa toimiakseen kuluvana vuonna - yritys ei voi vastata markkinoiden muutoksiin, hyödyntää uusia liiketoimintamahdollisuuksia tai jopa maksaa työntekijöille, jotka pitävät liiketoimintaansa. Käyttöpääoman laskenta ja likviditeettisuhde ovat kaksi hyödyllistä työkalua yrityksen elinkelpoisuuden määrittämiseksi.
Lisää kaikki lyhytaikaiset varat. Lyhytaikaiset varat ovat niitä, jotka ovat käteistä tai rahavaroja, varoja, jotka voidaan nopeasti muuntaa käteisvaroiksi ja jotka hyödynnetään yhden liiketoimintasyklin aikana, yleensä yhden tilikauden aikana. Käteisvarojen lisäksi lyhytaikaisiin varoihin sisältyvät lyhytaikaiset sijoitukset ja jälkimarkkinakelpoiset arvopaperit, käyttöomaisuus, varasto, myyntisaamiset, kuluvan vuoden ennakkomaksut ja muut varat, jotka voidaan muuntaa käteiseksi kuluvan vuoden aikana.
Lisää kaikki lyhytaikaiset velat. Nämä ovat kaikki velat, jotka on maksettava ja maksettava varainhoitovuoden tai liiketoimintasyklin loppuun mennessä.Niihin sisältyvät lyhytaikaiset lainasaamiset, ostovelat, kertyneet velat, maksettavat osingot, maksamattomat verot ja muut yhden vuoden kuluessa maksettavat velat.
Vähennä lyhytaikaisia velkoja lyhytaikaisista varoista. Tuloksena on yhtiön käyttöpääoma. Esimerkiksi ZYX-yhtiöllä on 500 000 dollaria lyhytaikaisia varoja ja 250 000 dollaria lyhytaikaisia velkoja. Sen käyttöpääoma on 250 000 dollaria (500 000 dollaria - 250 000 dollaria). Jos yhtiö maksaa kaikki sen nykyiset velat, sillä olisi vielä 250 000 dollaria käyttöpääomaa liiketoimintaa varten.
Laske yrityksen maksuvalmiussuhde yrityksen taloudellisen tilanteen määrittämiseksi. Terveen yrityksen vakiosuhde on kaksi. ZYX Companylla on 500 000 dollaria lyhytaikaisista varoista ja 250 000 dollaria lyhytaikaisista veloista, ja sen osuus on kaksi (500 000 dollaria / 250 000 dollaria) ja se on terve yritys. Likviditeettisuhteen tulisi olla osa säännöllistä liiketoiminnan suunnittelua ja se olisi laskettava kuukausittain. Joka kerta, kun suhde laskee alle 2, johtajien on toimittava nopeasti tunnistamaan ongelmat ja tekemään muutoksia.
vinkkejä
-
Likviditeettisuhde on myös hyödyllinen nykyisen tai potentiaalisen asiakkaan terveyden määrittämiseksi ennen luoton lisäämistä tai laajentamista.
