Tilinpäätös, joka sisältää taseen, tuloslaskelman, rahavirtalaskelman ja tilinpäätöksen liitetiedot, laaditaan CPA: n mukaan yrityksille. Yritykset pyytävät tilinpäätöstä erilaisista syistä, kuten rahoituksen saamisesta, pankkivaatimuksista ja osakkeenomistajien tiedoista. Tilinpäätöksen sisältämät tiedot ovat hyödyllisiä myös liiketoiminnan taloudellisen analyysin suorittamisessa ja sen suorituskyvyn vertailussa vuodesta toiseen. Analyysi mahdollistaa myös helpommat vertailut yritysten ja kilpailijoiden välillä.
Valmistele kaksi Excel-laskentataulukkoa käyttäen tilinpäätöksen tietoja - yksi taseeseen ja toinen tuloslaskelmaan. Laske kunkin taseeseen esitetyn erän vieressä arvo prosentteina kaikista varoista. Jaa esimerkiksi käteisvarat kokonaisvarallisuudella ja kirjoita arvo prosentteina käteisvarojen dollarin arvon vieressä. Toista laskelmat tuloslaskelmaan jakamalla jokainen erä kokonaistuloista. Näitä kutsutaan yleiskokouksiksi.
Vertaa yrityksesi kokorahoitusta muihin alan yrityksiin. Varojen, velkojen, tulojen ja kulujen dollarin arvon poistaminen mahdollistaa painopisteen siirtymisen kunkin kohteen prosenttiosuuteen, koska se liittyy yrityksen yleiseen taloudelliseen kuvaan. Teollisuuden vertailuarvojen ulkopuolelle jääminen osoittaa alueet, jotka tarvitsevat leikkauksia tai laajennuksia.
Luo laskentataulukko, joka laskee yrityksellesi soveltuvat suhteet. Useimmat yritykset hyötyvät käyttöpääoman laskemisesta ja vertailusta (lyhytaikaiset varat vähennettynä lyhytaikaisilla veloilla), kokonaisvarat jaettuna velan kokonais- ja vaihtosuhteella (lyhytaikaiset varat jaettuna lyhytaikaisilla veloilla). Vertaa suhteita ajan mittaan ja toimialallesi.
Päivitä ja analysoi tietoja säännöllisesti. Jos CPA: n laatimat tilinpäätökset tehdään vain vuosittain, kysy CPA: lta, jos kirjanpitojärjestelmäsi (eli QuickBookit) voi tuottaa tilinpäätöstä, joka olisi hyödyllinen sisäisessä analyysissä. Tilinpäätösten säännöllinen analysointi on ensiarvoisen tärkeää epätavallisten suuntausten ja liiketoiminnan vähenemisen tunnistamiseksi.
