Budjetoitujen käteisvarojen kerääminen on tärkeä osa yhtiön kokonaistalousarvioa. Rahavarat tulevat yleensä kahdesta paikasta: käteismyynti ja myyntisaamiset. Käytä historiallisia tietoja ja trendejä arvioidaksesi kokoelmia kullekin luokalle ja laskea lukujen summa, jotta löydät kaikki budjetoitujen käteisvarojen kokoelmat.
Määritä käteisrahat käteismyynnistä
Arvioi kassakokoelmat kauden myynnistä. Tämä on käteistä, jotka on kerätty asiakkailta, jotka maksavat käteistä välittömästi ostosta, eikä maksamaan luottoa. Sinun täytyy tietää seuraavat tiedot:
- Vuosittainen liikevaihdon kehitys vuodessa
- Viime vuoden myynti kyseisellä tilikaudella.
- Myynnin prosenttiosuus, joka yleensä maksetaan käteisellä eikä tilillä.
Käteisvarojen keräämisen myynnistä myymällä voit säätää viime vuoden myyntituloja tämän vuoden trendien perusteella. Sano esimerkiksi, että yrität hankkia kokoelmia helmikuun käteismyynnistä. Noin 10 prosenttia myynnistä on yleensä käteismyyntiä, myyntituotot kasvavat 20 prosenttia edellisvuodesta ja yhtiö ansaitsi viime vuonna 5 000 dollaria.
Koska myynti on 20 prosenttia, helmikuun ennustetut myyntitulot ovat 5 000 dollaria kerrottuna 1,2: lla tai 6 000 dollarilla. Ennakoitu käteismyynti on 6 000 dollaria kerrottuna 10 prosentin käteismyynnillä tai 600 dollarilla.
Etsi käteisrahakirjoja saamisista
Arvioi käteisvarojen kerääminen tililtä tapahtuvasta myynnistä. Tätä varten sinun on ymmärrettävä, milloin tavarat kerätään yleensä myyntisaamisista. Erityisesti sinun on tiedettävä:
- Saamisten määrä kerätään yleensä 30 päivän kuluessa.
- Saamisten määrä kerätään yleensä 60–90 päivän kuluessa.
- Saamisten määrä 90–120 päivän kuluessa.
- Aikataulu saamisista lajiteltu iän mukaan.
Rahoittaaksesi käteisvarojen keräämistä myyntisaamisista kerrotaan perintäkorko kunkin ikäryhmän saamilla erillä.
Sano esimerkiksi, että sinulla on 5 000 dollarin arvoisia saamisia, jotka ovat alle 30 päivän ikäisiä, 5 000 dollaria saamisissa, jotka ovat 60–90 päivän ikäisiä ja 5 000 dollarin arvosta 90–120 päivän ikäisiä saamisia. Oletetaan myös, että yritys kerää 50 prosenttia saamisista 60 päivän kuluessa, 30 prosenttia 60–90 päivän kuluessa ja 10 prosenttia 90–120 päivän kuluessa.
Budjetoidut 30 päivän saatavien ryhmän kokoelmat ovat 5 000 dollaria kerrottuna 0,6: lla tai 3 000 dollarilla. 60-90-ryhmän kokoelmien pitäisi olla 5 000 dollaria kerrottuna 0,3: lla tai 1 500 dollarilla. 90–120 ryhmän kokoelmien pitäisi olla 5 000 dollaria kerrottuna arvolla 0,1 tai 500 dollaria.
Laske budjetoitujen käteisvarojen kokonaismäärä
Lasketaan kunkin tuloryhmän budjetoitujen käteisvarojen summa, jotta voit määrittää koko kauden budjetoidut käteisvarat. Tässä esimerkissä kauden budjetoidut rahakokoelmat ovat:
- 600 dollaria käteismyynnissä.
- 3 000 dollaria alle 30 päivän ikäisille saamisille.
- 1500 dollaria 60-90 päivän ikäisille saamisille.
- 500 dollaria 90–120 päivän ikäisille saamisille.
Tämä antaa yhteensä budjetoitua käteistä 5 600 dollaria.
