Automaattiset selvitystoiminnot (ACH) käsittävät siirrettyjen arvopaperien sähköisen erän käsittelyn. ACH-operaattorin kautta toimiva alkuperäselvityslaitos välittää tapahtuman ACH-verkkoon. Vastaanottava rahoituslaitos käsittelee varat luotto- ja maksumääriin vastaanottavan laitoksen tililtä. Pankkisalaisuuslaki edellyttää, että yritykset käsittelevät ACH-tapahtumia, kuten kasinot ja pankit, valvomaan asiakkaiden käyttäytymistä ja tapahtumia. Raportit on jätettävä, kun havaitaan epäilyttäviä tilinkäytöksiä, jotka saattavat sisältää rahanpesua.
Tarvittavat kohteet
-
Tieto ACH- ja IAT-liiketoimista
-
Sisäisen valvonnan toimintaohjeet
Seuraa asiakkaiden toimintaa
Tarkastellaan ACH-tapahtumien dokumentaatiota tilin avaamisesta, mukaan lukien kansainväliset ACH-tapahtumat (IAT) ja asiakastunnistusohjelma. Selvitä, kuuluvatko ACH ja IAT liiketoiminnan tyypin normaaliin toimintaan. Analysoi alkuperän tai kohteen toimivaltaa, tapahtumataajuuksia ja määriä.
Määritä pankin riskit, jotka liittyvät ACH- ja IAT-liiketoimiin. Arvioi pankin sijainti, koko ja asiakkaan tilisuhteet, joihin liittyy dollarin määrä, ACH-tapahtumien tyypit ja taajuus. Tarkasta IAT: n kohde ja alkuperäpaikka pankin sijaintiin.
Tunnista asiakkaiden tilejä, jotka liittyvät suuriin ja usein IAT- ja ACH-määriin. Seuraa eräprosessoituja tapahtumia, kun tietyt ACH-määrät asetetaan erillisiin käsiteltyihin virhetileihin tai ne erotellaan muihin tarkoituksiin. Lisätään riskialttiiden asiakkaiden seurantaa, kun liittovaltion rahoituslaitosten tarkastusneuvosto toteaa, että IAT-liiketoiminnot ovat peräisin riskialttiilta maantieteellisiltä alueilta.
Tarkastellaan asiakastietoja, jotka koskevat tilin käsittelyä. Tutki mahdollisia petoksia koskevia luvattomia palautuksia. Seuraa ACH- ja IAT-tapahtumia.
Testaa ACH- ja IAT-tapahtumia suuririskisten asiakkaiden tilien otannasta. Tarkastele ACH-tapahtumia jäljitteleviä tilejä, kun ne käynnistetään puhelimitse tai Internetistä, varsinkin jos nämä olivat tilin avaamisen yhteydessä käytetyt menetelmät.
Huomaa ACH- ja IAT-toimintojen volyymi ja tyyppi, kun asiakkaan liiketoiminta ei vastaa liiketoimien luonnetta. Estä asiakkaiden tilejä, jotka olivat aiemmin tekemisissä kahteen ja petolliseen liiketoimintaan tai muihin luvattomiin toimiin.
vinkkejä
-
Tarkista ja testaa kaikki rahoituslaitoksen sisäisen valvonnan toimenpiteet. Arvioi ja määritä paikat, joissa toiminta ei noudata johtokunnan standardeja. Korjaa sisäiset tarkastukset pankin riskin vähentämiseksi ja väärinkäytösten estämiseksi.
