On tärkeää, että yrityksesi käteismaksut sovitetaan yhteen, jotta käteisvarat luokitellaan riittävästi. Käteinen on tietenkin kolikoita ja valuutta, mutta sitä pidetään myös rahana pankkitilillä, talletustodistuksilla, vastaanotetuilla ja kirjoitetuilla tileillä, maksumääräyksillä ja jopa IOU: lla. Kun maksat rahaa, se on sovitettava - tai luokiteltava - taseeseen. Sovittelussa verrataan pohjimmiltaan pankkilaskelmassa olevan käteisen määrää sen käteismäärän kanssa, joka näkyy pääkirjoituksessasi, tai päivässä tapahtuneen myynnin määrällä käteisvarojen määrällä.
Pankin tiliotteen sovittelu
Tallenna kaikki käteisellä maksamasi summat ja käteistulot pääkirjaasi. Sisällytä kunkin maksun ja kuitin päivämäärä niin, että kun sovitat pankkitilillesi, kohteet vastaavat. Kirjoita tarkistusnumerot tai muut merkittävät tiedot tarvittaessa.
Siirry pääkirjaasi ja varmista, että kaikki on tarkka ja ajan tasalla. Äskettäiset maksusi pitäisi näkyä negatiivisina numeroina ja vähennetään käteisellä, jonka olet osoittanut olevan käytettävissä.
Katsokaa viimeisintä pankkiselvitystä. Vertaa jokaista maksua - käteismaksua - ilmoituksessa jokaisen kanssa, joka on merkitty pääkirjassa. Huomaa myös kaikki talletuksesi.
Kirjoita muistiin kaikki maksut, jotka puuttuvat pankkiselvityksestäsi, jotka näkyvät pääkirjassa. Nämä ovat kohteita, jotka eivät ole vielä tyhjentäneet tai eivät ole tehneet pankkilaskua ajoissa sovittelua varten.
Lisää pankkitilillesi puuttuvien kohteiden määrä.
Vähennä pääkirjan saldosi pankkitilin saldosta. Jos ne eivät ole sama numero, sinun täytyy selvittää, missä ero on. Jos pankkiselvityksestäsi puuttuu maksuja, jotka ovat kirjanpidossasi, on todennäköistä, että ero on kyseinen numero.
Varmista, että lisäät kaikki pankkikulut ja muut maksut, joita et alun perin sisältänyt, ja lisää ne pääkirjaan.
Myynnin sovittelu
Lisää kassa-kuitit tai päivänsiirrot.
Lisää kaikki käteisellä, sekillä ja luottokorttituloilla.
Lasketaan kaikki pikku käteismaksut, jotka on tehty koko päivän ajan merkintöjen tai kuittien perusteella. Jos esimerkiksi ostit ravintolasi ruokakaupasta pikku käteistä, pidä tämä kuitti sovitettavana, jos rahat menivät päivän lopussa.
Vertaa käteis-, shekki- ja luottokorttituloja kassakoneen ilmoittamasta myyntimäärästä ja lisää mahdollisten maksujen määrä. Näiden kahden numeron pitäisi olla sama. Jos he eivät ole, sinun täytyy selvittää, mistä puuttuu rahaa.
Talleta kaikki käteisvarat, joita ei tarvita rahavaroihin tai muutoksiin sen jälkeen, kun kuitit ja ilmoitukset on sovitettu yhteen.
