Palkkahallintatilin yhteensovittaminen on prosessi, jossa pääkirjapalkkakirjan saldoa verrataan pankkiselvitykseen. Näiden kahden saldon välinen erotus voi johtua siitä, että liikkeeseenlaskut eivät ole vielä selvittäneet pankkia, ajoitusvaihtelut tilikauden ja pankkilaskun päättymispäivän välillä tai virheitä joko pankkilaskelmassa tai pääkirjoituksissa. Palkkalaskelman yhteensovittaminen voi olla yksinkertainen prosessi, tai se voi olla monimutkaisempi palkkahallintasi monimutkaisuuden ja koon mukaan.
Tarvittavat kohteet
-
Taulukot-ohjelmisto
-
tiliote
-
Yleiskokouksen toimintakertomus
-
Palkkalaskelmat
Yhdistämismuoto
Valmista laskentataulukko. Käytä taulukon ensimmäistä saraketta, jos haluat kirjoittaa rivikohtien kuvaukset. Toisen sarakkeen avulla voit syöttää kunkin rivikohdan määrän.
Syötä ensimmäisellä rivillä kuvaus "Balance per Bank" ja määritä sarakkeessa sarakkeen loppusaldo pankkitilillesi.
Luettele pankkisaldosi oikaisut seuraavilla riveillä, joissa on jokainen yksilöllinen kuvaus ja summa.
Pankkitaseesi ja kaikki muutokset yhteensä. Kun tämä summa vastaa pääkirjasi saldoa, olet suorittanut sovinnon. Kirjoita selostuksen viimeiselle riville kuvaus "Balance per General Ledger". Näytä tämän rivin määrä kaksinkertaisen alleviivausarvon avulla, mikä osoittaa, että se on suuri kokonaismäärä.
Ratkaise muutokset, jotka eivät ole pelkästään ajoituseroja, joko varaamalla oikean merkinnän pääkirjaan tai ottamalla yhteyttä pankkisi, jos he ovat tehneet virheen tilissäsi.
Yhteiset säädöt
Vertaile palkanlaskentakertomuksessasi annettuja tarkastuksia pankkeja selvittäviin tarkas- tuksiin. Syötä kaikkien jäljellä olevien tarkastusten kokonaismäärä negatiivisena numerona. Pankki voi antaa sinulle luettelon jäljellä olevista tarkastuksista.
Varmista, että pääkirjaan annettujen ja lähetettyjen suorien talletusten määrä on yhtä suuri kuin summa, jonka pankki on veloittanut tililtäsi suoria talletuksia varten. Jos pankkilaskussa ei ole suoraa talletusta, jonka olet jo kirjoittanut pääkirjaan, kirjoita se positiiviseksi säätöksi.
Luettele kaikki pankkisiirtomaksun sisältämät pankkimaksut, joita ei ole kirjattu pääkirjaan positiivisena säätönä. Valmistele pääkirjasi kirjaus maksuihin.
Vertaa palkkasumman tililtäsi nostettua summaa palkkasummiin veropalkkioihin, jotka olet lähettänyt pääkirjaan. Jos pankista otettu määrä poikkeaa, kirjoita ero oikaisuna. Jos pankkisiirto on korkeampi, sinun pitäisi syöttää ero positiiviseksi säätöksi.
vinkkejä
-
Sovittelun alarivin on oltava tasapaino pääkirjaa kohti.
Jotta sovittelu näyttää ammattimaiselta, sisältää raportin otsikon, sarakkeen otsikot, muistiinpanot selittääkseen, miten ja kun sovittaminen on selvää, kuka on laatinut yhteensovittamisen ja luetellut käytettävät tukiasiakirjat sekä sen, missä laskentataulukon tiedoston pehmeä kopio sijaitsee.
Ratkaise sovittavat erät ennen seuraavan tilikauden päättymistä. Jos olet sovittanut keskenään ratkaisematta jääneet aikaisemman jakson kohteet, sisällyttäkää ne nykyisen sovittelusi Korjaukset-osioon ja kaikkiin tuleviin täsmäytyksiin, kunnes ne ratkaistaan.
