Monet yritykset pitävät pienen käteisrahaston maksamaan pieniä päivittäisiä liiketoimintamenoja, kuten toimistotarvikkeita. Pienen käteisrahaston perustamiseksi ja ylläpitämiseksi sinun on rahoitettava se yrityksesi rahoilla. Yksinkertaisin tapa tehdä tämä on kirjoittaa sekki pikku käteistä käyttäen yrityksesi tilitiliä. Huolellisen kirjanpidon avulla pienen käteisrahaston ylläpito auttaa yksinkertaistamaan liiketoimia.
Aseta nykyinen päivämäärä tarkistuspäivään. Kirjoita “Petty Cash” -merkintä "Check to the Order" -riville. Lisää sekin määrä dollarin ruutuun. Monet yritykset pitävät 100 dollaria pienessä raharahastossa. Kirjoita dollarin määrä sanoin oikean rivin rivillä. Kirjoita allekirjoitus allekirjoituksella.
Merkitse sekki tilitilille. Kirjoita "Petty Cash" ja dollarin määrä rekisteriin ja vähennä dollarin määrä yrityksen tilitilin saldosta.
Esitä shekki pankkisi ja saat oikean määrän käteistä. Pyydä käteistä laskussa ja kolikoiden nimissä, joiden avulla haluat tehdä ostoksia pienellä käteisellä.
Aseta pikku käteinen laatikkoon ja luo kirjanpidon päiväkirja pienten käteisliiketoimien kirjaamiseen. Kirjoita nykyinen päivämäärä, "DR" (Debit) ja "Petty Cash" yläreunassa. Kirjoita merkinnän määrä, jonka kirjoitit pikku käteistä tämän merkinnän jälkeen. Kirjoita seuraavaksi "CR" (Luotto) ja "Petty Cash" ja kirjoita sama summa kuin käteisvarat, jotka laitat pikkupankkiin.
Anna yhdelle henkilölle avain ja vastuu käteisen käytöstä ja kirjanpidosta.
Tallenna aikoja, jolloin käytät pikku käteistä lehden. Sisällytä kuvaus menoista, päivämäärästä ja rahan määrästä, jota käytit pienestä käteispakkauksesta. Aseta kuitit, jotta voit tarkistaa menot pikkupankkiin.
Lisää päiväkirjaan liittyvät kulut, kun käytät pikku käteistä.Kustannusten kokonaismäärä ja käteisrahan määrä käteispakkauksessa pitäisi olla yhtä suuri kuin käteislaatikkoon asettamasi käteissumma.
Täydennä pikku käteistä, kun käytät lähes kaikkea sitä. Kirjoita toinen tarkistus "Petty Cash" -tilaan menojen kokonaismäärästä. Tämä palauttaa pienen käteisen kokonaismäärän takaisin alkuperäiseen kokonaismäärään.
Merkitse käteisen määrä, joka asetat käteispakkaukseen ja korvaa lehden pienen käteisen luoton ja lisää päivämäärä.
