Liiketoiminnan rahoitus on rahaa, jota tarvitset yrityksen perustamiseen ja ylläpitoon, joka sisältää toimintojen ja laajentamisen nykyaikaistamisen tai monipuolistamisen. Mitä paremmin onnistut hallitsemaan rahaa, sitä korkeammat kertoimet ovat kannattavuuden kannalta. Käsite "yritysrahoitus" sisältää keinot, joilla yritys saa ja käyttää rahaa, yleensä lainojen osalta. Laajemmassa kontekstissa yritysrahoitus on strategioita tulojen ansaitsemiseksi, säästämiseksi ja investoimiseksi.
Business Finance Merkitys
Liiketoiminnan rahoitus sisältää tiedot, jotka sisältyvät taloudellisiin asiakirjoihin, kuten tuloslaskelmaan, taseeseen ja kassavirtalaskelmaan. Se kattaa myös strategiat, joita yritykset tavallisesti käyttävät rahojensa hallintaan, kuten vipuvaikutus tulevaisuuteen eikä nykyarvoon. Tämä tieto kertoo siitä, miten rahaa virtaa ja kasvaa, ja sinulla on työkalut strategisten päätösten tekemiseksi yrityksen talouden hallintaan ja mahdollisuuksien hyödyntämiseen.
Esimerkiksi voit valita kahden laina-tuotteen välillä, joista yhdellä on korkeampi korko ja joustavat ehdot, kun taas toisella on alhaisempi korko, mutta jäykät termit. Yrittäjyyden rahoituksen ymmärtäminen antaa sinulle taitotiedon arvioidaksenne, kuinka paljon olet todennäköisesti viettää jommankumman näistä lainoista pidempään tai lyhyempään takaisinmaksuaikaan. Sinun täytyy tarkistaa olosuhteet perusteellisesti ja kaikki kustannukset, jotka liittyvät suunnittelemaansa tuotteeseen. Jos olet kohtuullisen varma tuotteen menestyksestä ja uskot, että voit viedä sen markkinoille nopeasti, matalampi laina, jossa on jäykät termit, on todennäköisesti paras vaihtoehto. Jos kehitysprosessi on hidasta ja on olemassa useita merkkejä, saatat olla parempi korkeamman koron lainan kanssa. Sen joustavammat ehdot mahdollistavat ylimääräisen liikkumavaran tutkimus- ja kehitysprosessille tuotteen täydentämiseksi, vaikka päätyisikin maksamaan lisärahoitusta.
Liiketoiminnan rahoituksen tyypit
Liiketoiminnan rahoitusta on kaksi, lyhyen ja pitkän aikavälin. Ja yrityksesi tarvitsee perustaa sekä lyhyen että pitkän aikavälin rahoitusstrategioita toimiakseen. Lyhytaikaista rahoitusta käytetään käyttöpääomana, tai kassavirta, joka tarvitaan kattamaan päivittäiset kulut, kuten materiaalien hankinta, palkanlaskenta, vuokra, apuohjelmat ja lainat. Käyttöpääoma voi syntyä päivittäisestä toiminnasta, kuten maksut asiakkailta, jotka ovat ostaneet tuotteita tai palveluita. Mutta jos liiketoimintasi volyymi vaihtelee tai jos tarvitset määräaikaisen oston, tarvitset myös lyhyen aikavälin rahoitusta. Yritysten luottokortit ovat yleinen lyhyen aikavälin rahoituksen muoto, samoin kuin uudistuvat luottokortit. Näiden optioiden korko voi olla suhteellisen korkea verrattuna pitkäaikaisiin lainoihin, mutta jos maksat luottokorttisi kokonaisuudessaan kuukausittain ja maksat luottorajan nopeasti, voit välttää liiallisia rahoituskuluja.
Kiinteät pääomasijoitukset edellyttävät pidemmän aikavälin rahoitusratkaisuja. Nämä pääomasijoitukset suuntautuvat suuriin lipputuotteisiin, joita yrityksesi tarvitsee päivittäiseen toimintaansa. Esimerkiksi teollisuus- ja tehdasrakennukset valmistustoiminnalle ovat kiinteän pääoman investointeja samoin kuin ajoneuvoja, kalliita laitteita ja koneita. Pääomasijoituksia rahoitetaan tyypillisesti pitkäaikaisilla lainoilla, joilla on tavallisesti alhaisemmat korot kuin lyhytaikaiset vaihtoehdot, kuten luottokortit ja luottolimiitit. Pitkäaikaiset lainat vaativat kuitenkin yleensä jonkinlaista vakuutta, joka voi olla henkilökohtainen omaisuus. Jos et voi maksaa takaisin lainaasi, lainanantaja voi palauttaa rahansa myymällä vakuusi. Kun tehdään kiinteän pääoman investointeja, on järkevää harkita lainasi maksettavien etujen lisäksi myös sijoituksesi tulevaa arvoa. Lisäksi rahat, joita käytät lainan maksamiseen, ovat pienemmät kuin sen nykyinen arvo inflaation takia.
Miksi tarvitset Business Finance
Jokaisen yrityksen on tehtävä lyhyitä ja pitkäaikaisia päätöksiä siitä, miten se käyttää ja sijoittaa rahansa. On mahdotonta ennustaa trendejä ja tuotteiden kysyntää täysin tarkasti tai ennakoida pitkän aikavälin mahdollisuuksia ja uhkia. Mutta hyvä käsitys rahoitusstrategioista ja rahoitusmahdollisuuksista voi auttaa tekemään järkeviä valintoja. Jos ymmärrät käytettävissä olevat pääomalähteet ja liiketoimintalinjan käyttämien vivahteiden tai termi-lainan nykytilanteet, voit tehdä tietoon perustuvan päätöksen siitä, mikä rahoitustuote sopii parhaiten nykyiseen tilanteeseesi. Pitkän aikavälin tavoitteesi huomioon ottaen voit hyödyntää käytettävissä olevia rahoitusmahdollisuuksia, jos sinulla on selkeä visio ja rahoitussuunnitelma siitä, miten yrityksesi kasvaa. Sinun pitäisi myös olla realistinen odotus siitä, kuinka kauan kestää taloudellisten tavoitteiden saavuttamiseksi.
Miten hallita liiketoimintaa
On yleistä, että pienyritysten omistajat ovat riskin ottajia, mutta menestyvät yrittäjät hallitsevat riskit, joita he ottavat terveen annoksen liiketoiminnan rahoitustietoon. Jotta voit hallita liiketoiminnan rahoitusta:
- Pidä tarkkoja ja ajan tasalla olevia kirjoja, joten tiedät, mitä yrityksessäsi tapahtuu milloin tahansa. Puhtaat kirjat antavat sinulle tuloja, menoja ja kassavirtaa koskevia tietoja, joita tarvitset yrityksen hallinnoimiseksi lyhyellä aikavälillä ja auttaa sinua asettamaan pitkän aikavälin tavoitteita.
- Kehitä pitkän aikavälin tavoitteita, jotta voit suunnitella ja säästää suuria investointeja, kuten laitteita, teknologiaa tai henkilöresursseja. Pitkän aikavälin strateginen suunnittelu edellyttää lyhyen aikavälin valintoja ja pieniä askelia suurempien kuvien tavoitteiden saavuttamiseksi. Tutki suurten lipputuotteiden kustannuksia, jotka yrityksesi lopulta tarvitsevat, ja kartoita kasvukurssi, joka pitää sinut tiellä taloudellisten tavoitteiden saavuttamisessa.
- Kehitä suhteita pankkeihin, jotka hallitsevat tilisi. Pankkiiri, joka tuntee yrityksesi ja on seurannut sen kehittymistä, panostaa henkilökohtaisesti auttamaan sinua turvaamaan tarvitsemasi rahoituksen ja auttamaan yritystäsi menestymään.
Liiketoiminnan rahoitus ja tilinpäätös
Onnistunut yritysrahoitus alkaa tilinpäätöksestä, joka seuraa ja järjestää yrityksesi taloudellista toimintaa. Tarkka tilinpäätös antaa tietoa siitä, kuinka paljon rahoitusta yrityksesi tarvitsee tavoitteidensa saavuttamiseksi, ja kuinka paljon sinun täytyy ansaita velan maksamiseksi. Tarvitset tilinpäätöksen, kun lähestyt lainanantajia. Koska pankkiirit ja sijoittajat eivät pääse päivittäiseen toimintaan, he luottavat tarkkiin tilinpäätöksiin, kuten tuloslaskelmaan, taseeseen ja kassavirtalaskelmiin kriittisistä taloudellisista tiedoista, joita he tarvitsevat arvioidakseen yrityksesi rahoitusta terveydelle ja riskeille.
- Voitto ja tappio: Tuloslaskelmassa esitetään yhteenveto taloudellisesta toiminnastasi kuukauden, neljänneksen tai vuoden aikana. Se osoittaa, kuinka paljon yrityksesi on ansainnut tuloja, ja kuinka paljon se on käyttänyt tämän tulon tuottamiseen. Se hajottaa menot kiinteiksi kustannuksiksi, kuten vuokraksi, mikä ei muutu liiketoiminnan volyymin kasvaessa, ja muuttuvat kulut, kuten materiaalit ja palkkahallinnot, jotka vastaavat liiketoiminnan määrää. Tuloslaskelmassa ei ole pelkästään kuinka paljon voittoa yrityksesi on voittanut katsauskauden aikana, vaan myös prosenttiosuutesi ja marginaalit tai mahdollinen kannattavuus, kun volyymi kasvaa. Jos esimerkiksi valmistusyritys käyttää 60 prosenttia liikevaihdostaan materiaaleihin ja palkkasummiin, se on todennäköisesti taloudellisesti menestyksekästä kuin jos se kuluttaa 80 prosenttia, vaikka nykyinen volyymisi olisi pieni.
* Tase: Taseessasi näkyy yrityksen nettovarallisuus ilmoittamalla kaikki, mitä omistat (varat) ja kaiken, mitä velkaa (velat). Se on tilannekuva taloudellisesta tilanteestasi tietyssä ajassa, ja se muuttuu, kun ansaitset ja kulutat rahaa. Taseeseen sisältyvät omaisuuserät sisältävät pankissa ja kädessä olleet käteisvarat, myyntisaamiset tai summat, jotka ovat velkaa sinulle jo harjoittamastasi liiketoiminnasta ja pitkäaikaisista omaisuuseristä, kuten laitteista. Taseeseen sisältyvät velat sisältävät lyhytaikaisia velkoja, kuten ostovelkoja ja pitkäaikaisia velkoja, kuten pitkäaikaisten lainojen ja asuntolainojen saldoja. Tutustu taseesi tarkkaan myös siihen, tarvitaanko yrityksesi lyhytaikaista rahoitusta. Jos suurin osa omaisuuttasi muodostuu pitkäaikaisista investoinneista, ja sinulla on hyvin vähän rahaa, sinun on luotettava pian rahaa, ellei sinulla ole merkittäviä myyntisaamisia. * Rahavirtalaskelma: Rahavirtalaskelma on erityisen tärkeä yritysten rahoituksen kannalta, koska se osoittaa, kuinka rahaa virtaa yrityksesi sisään ja ulos. Kassavirta ei ole sama kuin voitto ja tappio, koska jotkut käteislähteet eivät tule liiketoiminnan tuotoista, ja osa lähtevistä rahoista ei mene vähennyskelpoisiin liiketoiminnan kuluihin. Esimerkiksi, jos lainat rahaa kattamaan liikekulut, kun liiketoiminta on hidasta, lainattu summa auttaa rahavirtaa, vaikka et ole ansainnut sitä. Toisaalta, kun sinun on maksettava rahat takaisin, teet maksuja, jotka vaikuttavat kassavirtaan, vaikka lainan maksu ei ole vähennyskelpoinen liiketoiminnan kustannus, joka näkyy tuloslaskelmassa.
Pro Forman tilinpäätös
Pro forma -tilinpäätökset ovat ennusteita tai kuvia siitä, miten odotat, että talous tulee tarkastelemaan tiettyä kohtaa tulevaisuudessa.
- Pro forma tuloslaskelma: Pro forma tuloslaskelma osoittaa, kuinka paljon odotat ansaitsevan ja menojasi tulevaisuudessa. Lausunto on tärkeä yritysten rahoituksen kannalta, koska se osoittaa, onko liiketoimintamallisi riittävän elinkelpoinen, jotta voit saada lisää tuloja lainojen takaisinmaksusta.
- Pro forma -tase: Pro forma -laskelma näyttää, miten voit odottaa kannattavuuttasi ajan mittaan tai odotettavissa olevan nettovarallisuutensa lisäämällä omaisuutesi ja velat. Yritysten rahoituksen kannalta on tärkeää, että se osoittaa, kasvattavatko oletetun nettovarallisuuttasi kestävällä tavalla rahaa, jonka aiot lainata ja sijoittaa.
- Pro forma kassavirtalaskelma: Pro forma kassavirtalaskelma osoittaa, mitä varoja odotat tulevat ja menevät pois yrityksesi aikana, kun maksat lainan. Yritysten rahoituksen kannalta on tärkeää, että se näyttää kuukausittain, miten käytät käytettävissä olevaa pääomaa sekä pitämään yrityksesi käynnissä että myös maksat lainan.
Mukautetut lähestymistavat rahoitukseen
Perinteiset tilinpäätökset ovat korvaamattomia, jotta saat tarvitsemasi tiedot taloudellisesta tilanteestasi. Ne ovat välttämättömiä ulkopuolisen rahoituksen saamiseksi ja useimpien yritysluottojen edellytyksenä. Tilinpäätöstietosi ovat todiste siitä, että hallitset yrityksen taloutta vastuullisesti. Mutta voit myös lähestyä liike-elämän rahoitusta tavalla, joka on ainutlaatuinen yrityksesi kulttuurille ja olosuhteille. Jos yrityksesi on esimerkiksi järjestetty työntekijän omistamaksi osuuskunnaksi, tarvitset myös laskentataulukot, joissa näkyy kunkin jäsenen omistajan oma pääoma ja miten tämä pääoma muuttuu asiakassuhteiksi, jotka voivat vaikuttaa yrityksen kassavirtaan.
Lisäksi saatat järjestää vaihtokauppaa joidenkin toimittajien ja asiakkaiden kanssa, ja nämä järjestelyt saattavat vaikuttaa tapaan, jolla yrityksesi ansaitsee ja käyttää rahaa. Riippumatta ainutlaatuisesta lähestymistavastasi, jota liiketoiminta kehittyy varainhoidon hallinnoimiseksi, se olisi dokumentoitava ja seurattava, jotta ymmärrätte täysin taloudellisen kuvan ja tulevaisuuden näkymät.
