Vakuutusyhtiön tappio- suhde osoittaa aiheutuneiden tappioiden ja ansaittujen palkkioiden välisen suhteen. Vakuutusyhtiöt, joilla on erittäin suuret tappiosuhteet, saattavat joutua nostamaan vakuutusmaksuja, jotta ne pysyisivät maksukyvyttöminä ja varmistavat heidän kykynsä maksaa tulevia saatavia. Kun vahinkosuhde on hyvin pieni, se tarkoittaa, että kuluttajat maksavat liikaa saadusta hyödystä. Vakuutuksenantajat ja sijoittajat käyttävät vahinkosuhdetta eri tarkoituksiin.
Mikä on menetyssuhde?
Tappio- suhde ilmaistaan prosentteina. Kertyneet tappiot jaetaan ansaitulla vakuutusmaksulla. Saavutetut tappiot ovat tosiasiallisia maksettuja saatavia ja tappiovaroja. Tappiovaraukset ovat velkoja, jotka johtuvat tunnetuista tappioista, joita vakuutuksenantaja ei ole vielä maksanut. Ansaitut vakuutusmaksut ovat vakuutusmaksun kokonaismäärä, joka on myönnetty vakuutuksen voimassaoloaikana. Esimerkiksi jos vakuutusyhtiö keräisi 100 000 dollaria palkkioina ja maksaisi vaateissa 70 000 dollaria, heillä olisi 70 prosentin tappio-suhde. Toisen yrityksen, joka keräsi 100 000 dollaria ja maksoi 95 000 dollaria vaateissa, tappio-suhde olisi 95 prosenttia. Korkeampi tappio-suhde merkitsee vakuutusyhtiölle pienempiä voittoja ja on siten ongelmana sekä vakuutusyhtiöille että sijoittajille. Tappioaste on yksinkertaistettu tarkastelu vakuutusyhtiön taloudellisesta terveydestä. Kattavampi katsaus on yhdistetty kulusuhde, jossa tarkastellaan sekä tappio- että kustannussuhdetta.
Yhdistetty suhde
Yhdistetty kulusuhde tarkastelee sekä tappioita että kuluja. Kulut viittaavat tappion sopeuttamiskustannuksiin ja vakuutuskustannuksiin. Tappioiden sopeuttamiskulut sisältävät kulut, joita tarvitaan vaateiden tutkimiseen ja toteuttamiseen. Vakuutuskustannukset sisältävät henkilöstön palkat, markkinoinnin ja muut yleiskustannukset. Yhdistetty kulusuhde lisää olennaisesti tappiosuhteesta ja kustannussuhteesta lasketut prosenttiosuudet kannattavuuden osoittamiseksi. Vakuutusyhtiö, jonka tappio-osuus on yli 100 prosenttia, menettää rahaa, ja sen on nostettava vakuutusmaksuja tai riskiä, ettei se pysty täyttämään tulevia vastuumaksuja. Pienempi tappiosuhde tarkoittaa suurempia voittoja.
Kuka tarvitsee tietää?
Vakuutuksenantajat ovat erityisen kiinnostuneita vahinkosuhteesta. Kun korvausvaatimus on liian korkea, joko vakuutusmaksut on nostettava tai tietyt vakuutetut ryhmät on hylättävä. Vakuutusteollisuudessa tätä kutsutaan markkinoiden kovettumiseen. Terveysvakuutusyhtiöiden on kiinnitettävä erityistä huomiota lääketieteelliseen häviösuhteeseen kohtuuhintaisen hoidon lain mukaan. Lain mukaan heillä on oltava vähintään 80 prosentin vahinkosuhde tai palautettava vakuutusmaksuja joillekin vakuutuksenottajille. Sijoittajat ovat myös kiinnostuneita vahinkosuhteesta. He voivat käyttää yhdistettyä vahinkosuhdetta yhtenä monista mittareista vertailla vakuutusyhtiöitä sijoituspäätöksiin.
