Petokset ovat nähneet, että monet voittoa tavoittelemattomat organisaatiot menettävät miljoonien dollareiden varoja epäselvissä olosuhteissa. Petostesi raportti voisi auttaa palauttamaan siirrettyjä varoja ja palvelemaan oikeudenmukaisuutta rikoksentekijöille. Washington Postin artikkeli 27. lokakuuta 2013 viittaa Lela Westin tapaukseen Virginia Scholastic Associationista, jolle annettiin 10 vuoden vankeusrangaistus maaliskuussa 2012 taloudellisista petoksista ja jonka tuomioistuin on määrännyt korvaamaan organisaatiolle palauttamista yhteensä $ 150.000.
Pettämistä
Voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden varainhoidon tarkastukset ja tutkimukset ovat paljastaneet monia työntekijöiden ja muiden sisäpiiriläisten tekemiä petostapauksia. Jotkut petoksen tekijät väärentävät voittoa tavoittelemattomien organisaatioidensa taloudellisia tietoja salaamaan varojen väärinkäytön ja väärinkäytön. Petostentorjuntayhdistys ry: n julkaisemien vuoden 2012 maailmanlaajuisen petostutkimuksen tulokset osoittivat, että voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden keskimääräiset petoksen aiheuttamat tappiot olivat vuonna 2012 100 000 dollaria. fleece-organisaatiot.
Kerää todisteita
Kun havaitset petoksen, noudata johtajia ja kerää asianmukaiset todisteet kirjanpito- ja viestintäasiakirjoista. Tämä voi olla paikallisia ostotilauksia, tavarantoimittajien ja velallisen laskuja, maksukuponkeja, luottokorttiliikkeitä, luottotietoja tai allekirjoitettuja sopimuslomakkeita. Lomake 990, jota ei-kaupallinen asiakirja on vuosittain sisäisen tulopalvelun kanssa, voi myös perustella todisteita. Voittoa tavoittelemattomana on ilmoitettava maksut ja avustukset, ohjelman tulot, jäsenille maksetut etuudet ja muut taloudelliset tiedot. Dokumentoidut todisteet auttavat sinua varmuuskopioimaan syytökset henkilöiltä, joiden epäillään petänneen voittoa tavoittelemattoman organisaation.
Tunnista sopiva raportointikanava
Jos olet sisäinen tai ulkoinen tilintarkastaja, korosta havaitut petokset tilintarkastuskertomuksessa ja suosittele lisätutkimuksia. Sisäpiiriläisen, kuten henkilöstön jäsenen, hallituksen jäsenen tai vapaaehtoisen, on ehkä ilmoitettava petoksesta anonyymisti, jotta vältetään petoksen tekijöiden rangaistus. Ota yhteyttä petostentorjuntaorganisaatioihin, kuten petoslinjaan ja Federal Trade Commissioniin, vahvistaakseen, voivatko he tutkia petosraporttiasi. Petostentorjunta tarjoaa petosraportointipalveluja rekisteröidyille organisaatioilleen, kun taas FTC harjoittaa petosten punaisia lippuja avunantajilta ja ei-kaupallisten palvelujen kuluttajilta.
Lähetä petosraportti
Voit käyttää petosraporttiasi käyttämällä vihjelinjan järjestöjen toimittamia vihjelinjan numeroita, sähköpostiosoitteita ja online-yhteydenottolomakkeita. Jotkin näistä organisaatioista tarjoavat verkkosivustoja linkkien raportoimiseksi verkossa. Niiden avulla voit myös liittää kopiot dokumentoiduista todisteista sähköpostiviesteihin ja online-yhteydenottolomakkeisiin. Pyydä apua yleisestä lakimieheltäsi oikeudellisista ohjeista petosten raportoimiseksi voittoa tavoittelemattomassa organisaatiossa.
