Yritysten kannalta maksettavien seteleiden seuranta on välttämätöntä. Joillakin yrityksillä on myös luottoratoja. Luottoluokituksen luokittelemiseksi joko lyhytaikaisiksi tai lyhytaikaisiksi käteisvaroiksi on olemassa muutamia näkökohtia.
Maksutavat
Maksettavat velat ovat kirjallisia sopimuksia, joissa todetaan, että lainanottaja maksaa takaisin lainanantajalle määrätyn summan tietyn ajan kuluessa. Jos maksut suoritetaan toimintavuoden kuluessa, ne katsotaan nykyisiksi. Jos ne erääntyvät kuluvan tilikauden jälkeen, ne katsotaan pitkäaikaisiksi.
Luottolinja
Luottoraja on enimmäismäärä, jonka lainanantaja lainaa henkilölle tai yritykselle. Määrä voidaan määrittää yhtiön luotto- ja kassavirran historiasta. Joissakin tapauksissa yritys voi joutua antamaan vakuuksia luottorajan saamiseksi.
Luottolimiitti
Luottolinja toimii paljon kuin luottokortti. Saatat olla hyväksytty 500 000 dollaria, mutta jos olet käyttänyt vain 100 000 dollaria, maksat vain lainatusta summasta.
Pitkäaikaiset
Luottolimiitti on ilmoitettava maksettavissa liitetiedoissa, mutta ne olisi pidettävä pitkäaikaisina, koska niitä ei tarvitse maksaa kokonaisuudessaan toimintavuoden aikana.
nykyinen
Jos luottorajasi on peruutettu tai peruutettu ja se on määrä maksaa vuoden kuluessa, se olisi merkittävä maksettavaksi olevissa seteleissä.
