Kassakokoelmat auttavat yritystä maksamaan normaalista toiminnastaan. Myyntitulot ovat käteisrahojen lähtökohta. Yritykset myyvät tavaroita tai palveluja käteisellä ja / tai luotolla. Luottomyynnin tulos myyntisaamisissa; tämä tarkoittaa, että yrityksellä on asiakkaita, jotka ovat sen velkaa. Yrityksen on käytettävä aikaa kerätä nämä avoimet tilit saadakseen sille velkaa. Käteisvarojen keräilyaikataulu auttaa kirjanpitäjiä määrittämään, kuinka paljon rahaa yhtiö voi odottaa keräävänsä tilikauden aikana.
Tarkista edelliset vuotuiset luotto- ja myyntisaamiset mahdollisten huonojen velkojen määrittämiseksi. Huonot velat edustavat maksamattomia myyntisaamisia, joita yhtiö ei kerää.
Jaa luotto-myynnistä kerätyt käteisvarat kokonaisluottomyynnin mukaan. Tämä tarjoaa keskimääräisen keräysprosentin avoimista myyntisaamisista.
Kaikkien tämänhetkisen tilikauden luottomyynti.
Kerro vaihe 3: sta keräysprosentilla vaiheesta 2. Lasketaan laskennallinen luku käteisvarojen keräysraporttiin.
Lisätään käteismyynnin kokonaismäärä vaiheessa 4 esitettyyn lukuun.
Suorita vaiheet 3–5 jokaisena tilikautena vuonna. Tämä antaa koko vuoden rahan keräämisen aikataulun.
