Voitonjakosuunnitelmat tarjoavat työntekijöille mahdollisuuden hyötyä yhtiön vuosittaisesta voitosta. Voitonjakosuunnitelman ylläpitäjät eivät yleensä edellytä, että suunnitelmaosapuoli vetäisi rahaa suunnitelmasta ennen tietyn ajan, ennen kuin työntekijä siirtyy 59½ vuotta. Työntekijä voi kuitenkin vetää rahaa suunnitelmasta, jos hänellä on taloudellisia vaikeuksia. Näissä olosuhteissa ei välttämättä aiheudu varhaisvarausrangaistusta, mutta sinun on edelleen maksettava tuloveroja. Voitonjako-seuraamusten määrääminen edellyttää, että vältetään veron rangaistus täyttämällä taloudellisia vaikeuksia koskevat vaatimukset, ylittämällä edut ja vaaditut asiakirjat.
Täytä yksi tai useampi tukikelpoisuusvaatimus, joka koskee seuraavia vaikeuksia: työkyvyttömyys, sairaanhoitokustannukset, jotka ylittävät 7,5 prosenttia oikaistusta bruttotulosta, elatusvelvollisuudesta ja lapsilisästä tai erottaminen työsuhteesta irtisanomisen, eläkkeelle siirtymisen tai lopettamisen kautta.
Puhu suunnitelman ylläpitäjälle aikomuksestasi ennenaikaisesti peruuttaa. Esitä todisteet vaikeuksistasi voitonjako-ohjelman ylläpitäjälle, joka voi olla myös (entinen) työnantajasi. Ota mukaan asiakirjoja, kuten työkyvyttömyyskokeita vammaisvakuutuksesta tai sosiaaliturvaetuista, päteviä kotimaisia suhteita koskevaa järjestystä (QDRO) avioeron tai lääketieteellisten laskujen yhteydessä.
Siirrä voitonjako-osuusi voitonjako-suunnitelmasta yksittäiseen eläketiliin (IRA), mikäli se erottuu työllisyydestä. Valitse perinteinen IRA (verohelpotettu eläkejärjestely), jos olet sitä mieltä, että tuloverot laskevat eläkkeelle. Valitse Roth IRA (verovapautettu eläkejärjestelmä), jos oikaistu bruttotulo on alle 116 000 dollaria ja olet korkeammassa verotuksessa eläkkeelle.
Puhu pankille, välitys- tai sijoitusrahastoyhtiölle avataksesi valitsemasi tilin. Avaa IRA-tili pankissa, jos et ole täysin päättänyt, miten haluat sijoittaa. Hanki sijoitusrahasto, jos haluat sijoittaa joukkovelkakirjoihin, osakkeisiin ja annuiteetteihin.
Pyydä suunnitelman ylläpitäjää maksamaan voitonjako-osuutesi vasta avattuun IRA-järjestelmään. Antakaa suunnitelman ylläpitäjälle nimesi ja uuden IRA: n tilinumero, jotta voitonjako-osuudet voidaan siirtää. Saat suunnitelman järjestelmänvalvojan lomakkeen 1099R, joka osoittaa, että olet jakanut voitonjakosuunnitelman taloudellisten vaikeuksien vuoksi ja lomake 5498, joka kertoo, että olet siirtänyt maksut.
Lataa veroilmoitukset verkossa lataamalla Lomake 1040 Internal Revenue Service -sivustolta. Liitä lomakkeet 1099R ja 5498 IRA-veroilmoituslomakkeeseen. Ilmoita veroilmoituksestasi kertyvä määrä, jota ei veroteta kirjoittamalla jakelumäärä kohdassa 15a Lomake 1040 ja osoittamalla sitten "0" kohdassa 15b.
vinkkejä
-
Keskustele sekä suunnitelman ylläpitäjän että veroasiantuntijan kanssa, jotta varmistat, että ymmärrät kokonaisverovelvollisuutesi, kun otat varhaisessa vaiheessa pois voitonjako-suunnitelmasta.
