Pankki käy läpi useita perusteellisia analyysejä ennen lainan hyväksymistä, luottorajan laajentamista tai asiakkaan luotto-profiilin lisäämistä. Sillä pyritään vähentämään luottoriskiä, valvomaan velkasuhteita ja varmistamaan, että luotonottajat tulevat saamaan tulostietoja, kun ne toimittavat tilinpäätöksen ja tilinpäätössuhteen.
Velat
Pankki kiinnittää huomiota mahdollisen lainanottajan velkoihin ennen lainahakemuksen myöntämistä. Siinä arvioidaan, kuinka paljon rahaa on tulevan velallisen nykyisin velkaa ja kuka nykyiset velkojat ovat. Vastuullisuussuuntauksia mitattaessa pankki varmistaa, ettei se lisää omaa altistumistaan yhdelle asiakkaalle. Tilanne, jonka pankkialan asiantuntijat puhuvat liian suuriksi. Esimerkiksi jos pankilla on jo huomattavia maksamatta olevia lainoja asiakkaan kanssa, luoton laajentaminen voi johtaa ylimitoitukseen.
varat
Varoilla on keskeinen rooli pankin lainauspäätöksessä. Kun otetaan huomioon, että varat edustavat resursseja, lainanottaja käyttää rahan tuottamiseen ja pankin takaisinmaksuun, lainanhoitajat arvioivat velallisen olemassa olevia varoja lyhyen aikavälin vakavaraisuuden määrittämiseksi. Omaisuuserät ovat osa taloudellista asemaa koskevaa tilinpäätöstä, ja ne ovat lähtöisin asiakkaiden saatavista, käteisvaroista ja hyödykkeistä tietokoneen laitteistoihin, kiinteistöihin ja tehdaslaitteisiin.
tulot
Pankkiirit menevät yrityksen lainanottajan tuloslaskelmaan selvittääkseen, kuinka paljon liiketoiminta tuottaa tuloja. Lainapäälliköt kiinnittävät erityistä huomiota tuloeriin, koska kannattavuuskehityksen kielteinen muutos voi rajoittaa yhtiön kykyä maksaa velkansa takaisin. Dire-skenaariot, kuten tilapäinen taloudellinen ahdistuneisuus ja konkurssi, voivat syntyä, lainanantajat yleensä hermostuvat. Tuloslaskelmasta tunnetaan myös tuloslaskelma, tuloslaskelma tai tuloslaskelma.
Kulut
Luottovastaava lähtee yrityksen P&L: n kautta selvittämään, miten yritys aikoo tuottaa tuloja nykyisten hallinnollisten kulujen ja valmistuskustannustensa kautta. Tavoitteena on selvittää, miten yritys voi ohjata toimintaansa taloudellisesti kestävällä tavalla hillitsemällä liiallisia menoja. Tasapaino voi olla vaikeaa lakata, koska yritysten laajennussuunnitelmat ja pitkäaikaiset investoinnit vaativat yleensä merkittäviä kustannuksia. Mutta ilman näitä menoja yhtiö voisi olla vaikeaa kannustaa myyntiä, innovoida ja kasvattaa markkinaosuuttaan.
Raha virtaa
Pankkiirille on hyödyllistä selvittää vakavaraisuustiedot taseista ja P & Ls: sta, mutta lopullisena tavoitteena on arvioida lainanottajan kassavirtoja. Tutkimalla likviditeettiliikkeitä rahoittaja varmistaa, että yhtiöllä on säännöllisiä käteisvaroja ja että sillä on riittävästi varoja velkojensa maksamiseen. Yritysten kassavirtalaskelma antaa tietoa yrityksen likviditeettiliikkeistä toiminta-, sijoitus- ja rahoitustoiminnassa.
