Vakuutusyhtiöt käsittelevät suuria ja monimutkaisia vaatimuksia, jotka on esitetty niiden myymiä politiikkoja vastaan. Useiden vaateiden ratkaiseminen voi usein kestää kuukausia tai jopa vuosia, joten on haaste määrittää, miten kukin vaikuttaa yhtiön kannattavuuteen ja likviditeettiin. Varmistaakseen, että yritys raportoi taloudellisten raporttiensa menetyksestä tarkasti ja välttää epämiellyttäviä yllätyksiä, vakuutusyhtiöt määrittävät kullekin tapah- tumalle korvausvarannon, mikä heijastaa niiden parasta estimaattia.
Korvauskannat
Kun korvausvaatimus ilmoitetaan vakuutusyhtiölle, korvausvelvollinen avaa tiedoston ja alkaa dokumentoida saatavan luonteen arvioidessaan maksettavan määrän. Tällainen varanto on yleinen käytäntö koko toimialalla, ja vakuutusyhtiö käyttää sitä kannattavuuden mittaamiseen ja kassavirran hallintaan. Normaali korvausreservit vaihtelevat, jotta ne kuvastaisivat korvausprosessin aikana kerättyjä tietoja. Tyypilliset varaukset sisältävät vakuutetulle maksettavan määrän sekä vakuutuksenantajalle aiheutuneet kulut, kuten asianajajapalkkiot osana selvitysprosessia. Kun vaate lopulta ratkaistaan, varaus kohdistetaan maksuun, jolloin ylimääräinen summa palautetaan yhtiön yleisiin rahastoihin.
tuntemattomien varausta
Useimmissa lainkäyttöalueissa vakuutusyhtiöt raportoivat ja määrittävät vaateet tappioajankohtaan mennessä. Saavutetut, mutta raportoimattomat (IBNR) varaukset lasketaan vastaamaan vaatimuksia, jotka on tehty, mutta joita ei ole ilmoitettu vakuutuksenantajalle. Joissakin tapauksissa IBNR: n varaukset kattavat lyhytaikaiset ongelmat, kuten vaatimuksen kausiluonteisessa kodissa, joita ei huomata ennen kuin omistajat saapuvat seuraavan lomakauden alkuun. Muissa tapauksissa tappiot voivat kestää vuosia tai jopa vuosikymmeniä, kuten 1990-luvulla yksilöiden väittämät, jotka kokivat asbestialtistuksen aiheuttamia terveysongelmia 1950-luvulla. IBNR auttaa yrityksiä varaamaan riittävästi rahaa näiden vaateiden kattamiseen.
Lakisääteiset varaukset
Monilla lainkäyttöalueilla hallituksen sääntelyviranomaiset vaativat vakuutusyhtiöitä varojen varaukseen lakisääteisessä varauksessa. Nämä rahastot varmistavat, että yritykset pysyvät maksukyvyttöminä, vaikka odottamattomia pitkäkatkosvaatimuksia syntyy. Ympäristövaatimukset ovat pitkälti vaikuttaneet lakisääteisiin varantoihin, koska se voi kestää vuosikymmeniä ennen kuin yrityksen saastuminen voi vaikuttaa vesipöytiin ja luonnonvaraisiin eläimiin. Tuotevastuuta koskevat vaatimukset ovat samankaltaisia, sillä se voi kestää vuosia, ennen kuin tuote, kuten lääke, voi todistaa aiheuttavan ruumiinvammoja käyttäjälle. Useimmissa tapauksissa tällaiset väitteet ovat luonteeltaan suuria ja traagisia. Vaatimalla, että vakuutusyhtiöt varautuvat varoihin, hallitukset yrittävät korjata tilanteita, joissa vastuuta ei voida määrätä tai palauttaa.
