Yritysten omistajien on ylläpidettävä riittävää käyttöpääomaa toimintansa rahoittamiseksi ja palveluvelan maksamiseksi koko vuoden ajan. Pienet yritykset, joilla ei ole pääsyä suuriin luottoluokkiin, ovat erityisen alttiita käyttöpääoman puutteen aiheuttamista ongelmista. Ymmärtäminen, miten käyttöpääoma lasketaan, auttaa sinua pysymään taloudellisessa tilanteessasi ja ryhtymään toimiin mahdollisten kassavajeiden korjaamiseksi.
Tarvittavat kohteet
-
Tase
-
Pääkirja
-
Tilille maksettavat ja saamiset kertovat
-
Rahavirtalaskelma
Kerää taloudelliset tiedot, kuten tase, pääkirja, kassavirtalaskelma ja myyntisaamiset ja velat.
Listaa nykyiset varat. Näitä ovat mm. Käteisvarat ja varat, jotka voit siirtyä käteiseksi nopeasti Yhdysvaltain pienyritysten hallinnon mukaan. Voit esimerkiksi myydä ylimääräistä tai vanhaa varastoa, jota et tarvitse kahden viikon kuluttua, toisin kuin toimistorakennuksen myynti, joka voisi kestää yli vuoden. Sisällytä ennakkomaksut, joita voit palauttaa pyydettäessä.
Luettele nykyiset velat, jotka on maksettava yhden vuoden kuluessa. Tähän sisältyvät velat, kuten laskut, jotka olet maksanut materiaaleista, laitteista tai palveluista, myyntiverot, nykyiset palkanlaskennat, etuudet ja lyhytaikaiset luoton takaisinmaksuvelvoitteet.
Vähennä lyhytaikaiset velat juoksevista varoista selvittääksesi käyttöpääoman numerosi. Jos nykyiset varat lisäävät 150 000 dollaria ja nykyiset velat ovat 85 000 dollaria, vähennä 85 000 dollaria 150 000 dollarista selvittääkseen, että sinulla on 65 000 dollaria käyttöpääomaa. On mahdollista, että käyttöpääoma on negatiivinen, jos velat ovat suurempia kuin omaisuutesi.
vinkkejä
-
Jos haluat saada käsityksen siitä, mitä käyttöpääomaa sinulla on käytettävissä, joka ei vaadi myymään liiketoimintasi kannalta tärkeitä omaisuuseriä, suorita laskenta, joka sisältää vain ne varat, joita odotat myydä vuoden aikana. Esimerkiksi, vaikka saatat pystyä myymään tuotantokoneen 30 päivän kuluessa, jos et voi tehdä tuotetta ilman sitä, et pysty muuntamaan sitä käteiseksi vahingoittamatta yritystäsi.
Suunnittele käyttöpääomasi neljännesvuosittain mahdollisten mahdollisten kassavirtaongelmien selvittämiseksi vuoden aikana. Näin voit ryhtyä toimiin, jotta säilytätte asianmukaiset käyttöpääoman määrät koko vuoden.
Varoitus
Tiedä aina luottokelpoisuutesi, jota voit käyttää tyynynä maksamaan laskuja tai tehdä ostoksia käteisrahan aikana. Tämä auttaa välttämään sitä, että tarvitsisitte myydä juoksevia varoja, joita myöhemmin tarvitset korvata, korkeammilla kustannuksilla tai ilman sitä, mikäli operaatiot kärsivät.
