Luottokirjeitä (L / C) ja luottotietoja (TR) käytetään yleisesti parantamaan kassavirtaa kaikentyyppisissä liiketoiminnoissa, jotka tuovat tai vievät myytäväksi tarkoitettuja tavaroita tai toimittavat hyödykkeitä käytettäviksi valmiiden tuotteiden valmistuksessa.
Olipa oman yrityksen perustaminen tai olemassa olevan liiketoiminnan laajentaminen L / Cs ja TRs, tärkeitä rahoitusvälineitä, joiden tarkoituksena on vähentää riskiä ja leikata mahdollisten tuonti- / vientikaupan toimintahäiriöiden korkeat kustannukset.
Onnistuneet tuonti / vienti-kassavirta-skenaariot perustuvat tämäntyyppisiin rahoitusstrategioihin, jotta luodaan operatiivisia tehokkuusetuja, jotka ovat tärkeitä ostajien saamiensa sopimusten mukaisten tavaroiden ja myyjien saamien maksujen vastaanoton estämiseksi.
Luotolaina
Luottokirje tai L / C on pankin antama asiakirja, joka takaa maksun myyjälle tietyn ajan, tietyn ajan. Ostaja saa suojaa ehdottomasti noudattamalla L / C-ehtoja ennen kuin maksu maksetaan myyjälle.
Trust-kuitti
Trust Receipt tai TR on asiakirja, jonka mukaan pankki vapauttaa tavarat asiakkaalle. Kun L / C on laadittu ja tuonti on saapunut, tämäntyyppinen lisärahoitus voidaan tarjota ostajan välittömän maksamisen sijaan. Asiakas voi käyttää tai myydä tavaroita, mutta pankki säilyttää omistuksensa.
Luottoinstrumenttien toiminta
Tyypillinen skenaario, jossa käytetään L / C: tä, on se, kun maahantuoja pyytää pankkia luottoa maksamaan viejälle. Kun ostaja saa tavarat myyjältä ja sitä pidetään L / C-standardin mukaisena L / C: n asettamien ehtojen mukaisten asiakirjojen ja tavaroiden oikea-aikaisen esittämisen osalta, varat vapautetaan pankista maksamaan myyjä.
Yleensä, jos tuoja on hyvässä asemassa pankin kanssa, TR-rahoituksen tarjous laajenee. Kun TR: n ehdot hyväksytään (yleensä maksua varten 60–90 päivää tietyllä hinnalla), pankki luovuttaa tavarat ostajalle valmistusta tai myyntiä varten säilyttäen samalla tavaramerkin. Ostajan on pidettävä tavarat erillään toisesta liiketoiminnastaan ja pidettävä tavarat tai tuotot, jotka ovat peräisin pankin rahalähetyksen tai palauttamisen kohteena olevien tavaroiden myynnistä.
Luottoinstrumenttien edut
Merkittävät edut L / C: n käyttämisessä tuonti- / vientitapahtumiin sisältävät ostajan kyvyn käyttää tiettyjä toimittajia, jotka eivät käydä kauppaa ilman akkukirjettä, saamisten maksaminen nopeutuu ja toimittajien keräysaika lyhenee. Tällöin ostaja saa maksun niin kauan kuin L / C on sen ehtojen mukainen.
Kun käytät TR: tä, ostajan ei tarvitse suorittaa maksua heti, kun asiakirjat esitetään. Muiden etujen joukossa tuoja voi ottaa tavaroita haltuunsa jälleenmyyntiin ennen pankin maksamista. Myös ostajan käyttöpääoma tai kassavirta ei ole sidottu ja sitä voidaan käyttää muihin liiketoimintatarkoituksiin.
Huomioita luottoinstrumenttien käytössä
L / C-rahoitus voi auttaa kassavirrassa, mutta dokumentointiin ja lainan korkoihin liittyvät maksut voivat olla kustannustehokkaita. Kuten mikä tahansa sopimussopimus, L / C: n yksityiskohtien tarkistaminen ennen allekirjoittamista on äärimmäisen tärkeää.
Ostajat voivat saada merkittäviä etuja, jos toimittaja ei osallistu L / C: n ehtojen muodostamiseen. Myyjän tulisi aina tarkistaa sopimus varhaisessa vaiheessa ratkaistakseen erimielisyydet ja eläinlääkärivirheet ennen kuin pankki on mukana. Jos virhe on korjattava tai termejä tarkistettava, pankit veloittavat lisämaksuja. Myyjät voivat pyytää ostajia maksamaan kaikki L / C: hen liittyvät pankkikulut.
TR: illä voi olla houkuttelevia niihin liittyviä hintoja ja maksuja, jotka voivat olla suurempia kuin mukavuuden ja vapautetun käyttöpääoman edut. Muita välineitä, kuten dokumenttikokoelmien tuonti, voi auttaa vähentämään kustannuksia.
