Yhtiön päämiehet käyttävät usein kassanhallintaa laaja-alaisena käytäntönä, joka voi vaimentaa organisaation yleistä toimintakulttuuria, joka kattaa kaikki segmentit, toiminnot, liiketoimintayksiköt, prosessit ja mekanismit. Rahanhallintapolitiikassa keskeisiä ovat maksutilejä koskevat menettelyt, erityisesti ne, jotka liittyvät merkittäviin rahavirtoihin ja pitkäaikaisiin investointeihin.
Määritelmä
Yhtiö käyttää maksutilejä rahojen hallitsemiseksi, joita ponit korostavat erilaisista kuluista, kuten palkka-, riita-, sääntely- sakkojen, laitteiden huollon ja toimistotarvikkeiden kustannuksista. Kaikki tilit, joihin yritys luottaa seuratakseen, mitä tulee - ja mitä tulee - yritysten kellareihin, katsotaan ulosvirtaustiliksi. Kun otetaan huomioon tämän tilin merkitys, maksumenetelmien muotoiluun ja hyväksymiseen liittyy paljon strategista ajattelua. Tällöin osastopäälliköiden ja operaatioiden johtajien suora panos vahvistaa yrityspolitiikan käsikirjan auktoriteettia ja parantaa taustalla olevaa kertomusvirtaa, jotka ovat tärkeitä kriteereitä, jotka auttavat työntekijöitä ymmärtämään selkeästi, miten varoja maksetaan, milloin se on tehtävä, keneltä pyydetään hyväksyntää ja miten rahalähetykset raportoidaan.
Liiketoiminnan seuranta
Liiketoiminnassa hyvin harkittu maksujärjestelmäkäsikirja antaa segmentin päälliköille tarvittavia vipuja liiketoiminnan seurantaa varten, huomioi yrityksen rahat tarkasti ja estää varojen väärinkäytön, erityisesti käteisvarkauden. Esimerkiksi yrityksen rahastonhoitaja voi työskennellä yhdessä kirjanpito-osaston henkilöstön kanssa, jotta he voivat luoda perustan tehokkaalle kassanhallinnalle. Jälkimmäinen käytäntö on välttämätöntä selvittää, kuinka paljon maksumäärärahoista on kulunut tietyn ajanjakson aikana, kuten yksi kuukausi tai neljännes.
Riski
Nykyaikaisissa talouksissa yrityksen johtajuus ei välttämättä anna paljon liikkumavaraa siihen, miten työntekijät hoitavat maksutilejä, pelkäämällä, että käteisrahan hallinnan esteetön lähestymistapa voisi maksaa liiketoimintaa rahalle tiellä. Tämä johtuu siitä, että ylimmän johdon on hallinnoitava yrityksen rahaa järkevästi, jotta sijoittajat ja lainanantajat näkevät organisaation matalammaksi luottoriskiksi. Muussa tapauksessa velkojat voivat nostaa yrityksen lainanottokustannuksia ja periä korkeampia korkoja - haitallista kehitystä liiketoiminnalle, varsinkin jos se tarvitsee tuoretta rahaa selviytymään kilpailukykyisestä työvoimasta, laajentaa myyntiä ja tehdä kaikkensa, mitä yrityksen on tehtävä liiketoiminnassaan aika.
Työkalut ja henkilöstön osallistuminen
Maksettavat henkilöt työskentelevät yhdessä yritysten rahastonhoitajien ja talouspäälliköiden kanssa, jotta voidaan seurata, kuinka paljon maksusuoritukset tulevat ulos, ja selvittää, miksi organisaation on annettava rahaa. Tehtävien suorittamiseksi tehokkaasti nämä ammattilaiset käyttävät niin monipuolisia työkaluja kuin kassanhallintaohjelmistot, rahoitusanalyysiohjelmat, yritysresurssien suunnitteluohjelmistot sekä saamiset ja maksettavat hallintasovellukset.
